ფულადი სახსრების წიგნი არის სავალდებულო დოკუმენტი, რომელიც ასახავს ორგანიზაციის სალაროს გავლით ფულადი სახსრებით გატარებულ ყველა ოპერაციას. ორგანიზაციისთვის არსებობს მხოლოდ ერთი ფულადი წიგნი, იგი უნდა იყოს დანომრილი, ნაკერი და დალუქული ბეჭდით. წიგნში ფურცლების რაოდენობა დამოწმებულია მენეჯერისა და ბუღალტრის ხელმოწერით. იგი გამოიყენება ერთი საანგარიშო წლის განმავლობაში; ბოლოს იწყება ფულადი სახსრების ახალი წიგნი.
ინსტრუქციები
Ნაბიჯი 1
ფულადი სახსრების წიგნი ინახება სპეციალური დამტკიცებული ფორმით. ყოველი წლის დასაწყისში ფულადი სახსრების წიგნი თავიდან იწყებს. ის უნდა შეივსოს ყოველი დღისთვის, მაშინაც კი, თუ ფულადი სახსრებით მხოლოდ ერთი გარიგება განხორციელდა. თქვენ შეგიძლიათ შეიძინოთ ჟურნალი საკანცელარიო მაღაზიაში დადგენილი ფორმით, შემდეგ წლის დასაწყისში ყველა გვერდი უნდა იყოს დანომრილი, ფულადი სახსრების შევსება და დალუქვა, და მხოლოდ ამის შემდეგ, ყოველდღე, ფულადი სახსრების წიგნი უნდა იყოს შევსებული და ქრონოლოგიური თანმიმდევრობით.
ნაბიჯი 2
ბოლო hemmed ფურცელზე არის წარწერა "ამ წიგნში, laced და დანომრილი … ფურცლები", რომელიც მიუთითებს წიგნის ფურცლების რაოდენობას. ნაღდი ფულის წიგნის შენახვა შეგიძლიათ სპეციალური პროგრამით, მაგალითად, 1C: ბუღალტერია. თქვენ უნდა დაბეჭდოთ მომავალი ფულადი სახსრების ფურცლები ყოველი დღისთვის, როდესაც მოხდა ერთი მოძრაობა მაინც, ხოლო წლის ბოლოს შეიტანეთ ფულადი სახსრების წიგნი, დალუქული და ხელმოწერილი თქვენი ორგანიზაციის ხელმძღვანელის მიერ და, თუ არსებობს უფროსი ბუღალტერი, შემდეგ მისი ხელმოწერითაც.
ნაბიჯი 3
ზოგადად დამტკიცებული ფორმის ფულადი სახსრების წიგნი აუცილებლად შედგება ორი ნაწილისაგან: სალაროს ანგარიში და ფულადი წიგნის ფურცელი. წიგნის შეძენილი ფორმით, ყველა ჩანაწერი მზადდება ბურთულიანი კალმით ნახშირბადოვანი ქაღალდის გამოყენებით, შედეგად მიღებული სხვა ასლი იქნება მოლარის ანგარიში, იგი უნდა გაანადგურეს და ცალკე შეინახონ.
ნაბიჯი 4
თუ ორგანიზაცია ინახავს ფულადი სახსრების წიგნს ელექტრონული ფორმით, რაც რეკომენდებულია, მაშინ ყოველი დღისთვის უნდა დაბეჭდეს ფულადი სახსრების გადინების და ფულადი სახსრების მიღების ბრძანებები, მოლარის ანგარიში და ფხვიერი ფოთოლი, ფაქტობრივად, უნდა იქნას მიღებული ფულადი წიგნი, რომელიც შედგება ორი ნაწილისა, რომლებიც ჯამში აბსოლუტურად იდენტურია. მათში ფურცლები პროგრამის მიხედვით დანომრილია წლის დასაწყისიდან ქრონოლოგიური თანმიმდევრობით; გვერდების ნომრების ხელით დანიშვნა არ არის საჭირო. ბოლო ყოველთვიური ფხვიერი ფოთლის ფურცლების ფურცლების განთავსება თვეში ხდება, ხოლო საანგარიშო წლისთვის ფურცლების რაოდენობა ბოლო ფურცელზე.
