ფულადი ოპერაციები ორგანიზაციაში უნდა აისახოს პირველადი დოკუმენტებში. ფულადი გარიგებების აღრიცხვისთვის გამოიყენება ხარჯების სალაროს ორდერი (CKO), რომლის საფუძველზეც ფულადი სახსრები გაიცემა სალაროდან. სახსრების გაცემა ხარჯზე ნაღდი ფულის დავალებაზე ხორციელდება მხოლოდ დოკუმენტის შედგენის დღეს. ხარჯების ფულადი გზავნილის ფორმას აქვს დამტკიცებული ფორმა KO-2.
Ეს აუცილებელია
- - KO-2 ფორმის ფორმა.
- - დოკუმენტები, რომლებიც საფუძვლად უდევს სალაროდან თანხების გაცემას (შეკვეთა, შეკვეთა, წინასწარი ანგარიში და ა.შ.).
ინსტრუქციები
Ნაბიჯი 1
სტრიქონში "ორგანიზაცია" მიუთითეთ თქვენი ორგანიზაციის სრული სახელი და OKPO კოდი.
ნაბიჯი 2
სვეტებში "დოკუმენტის ნომერი" და "შედგენის თარიღი" შეიტანეთ ფულადი ანგარიშსწორების სერიული ნომერი და ფულის გაცემის თარიღი.
ნაბიჯი 3
სვეტში "შესაბამისი ანგარიში" მიუთითეთ ანგარიში, რომლის დებეტში აისახება სალაროს მაგიდაზე გაცემულ თანხას, სვეტში "კრედიტი" - ანგარიში 50.
ნაბიჯი 4
"თანხის" სვეტში შეავსეთ ციფრები გაცემული თანხების ოდენობით.
ნაბიჯი 5
სტრიქონში "გამოცემა" მიუთითეთ იმ პირის გვარი, სახელი და პატრონემიკა, რომელზეც გაიცემა ფული სალაროს აპარატიდან.
ნაბიჯი 6
სვეტში "მიზეზი" დაწერეთ ფულის გაცემის მიზანი, მაგალითად, "თანხა ბანკს გადაეცა", "ჩანაწერი გაცემული".
ნაბიჯი 7
სტრიქონში "თანხა" კაპიტალური ასოთი მიუთითეთ თანხა: რუბლი - სიტყვებით, კაპიკები - ციფრებით.
ნაბიჯი 8
სტრიქონში "დანართი" შეიტანეთ დოკუმენტები, რომელთა საფუძველზეც ხდება გაცემა: სახელი, ნომერი და მომზადების თარიღი.
ნაბიჯი 9
ხელმოწერისთვის წარუდგინეთ ხარჯების ფულადი ორდერი მენეჯერსა და მთავარ ბუღალტერს. სტრიქონში”მიღებული” თანხის მიმღებმა სიტყვებით უნდა მიუთითოს მიღებული თანხა.
ნაბიჯი 10
"To" სტრიქონში მიუთითეთ მიმღების პირადობის დამადასტურებელი დოკუმენტის დეტალები.
