იზრდება სხვადასხვა ფონდების და მმართველი კომპანიების პოპულარობა. წილს, აქციების და ობლიგაციებისგან განსხვავებით, არ აქვს ნომინალური ღირებულება. აქციის სავარაუდო ღირებულება განისაზღვრება კანონით, რაც დამოკიდებულია იმ აქტივების ღირებულებაზე, რომლებიც ქმნიან კონკრეტულ ურთიერთდაფინანსებას.
ინსტრუქციები
Ნაბიჯი 1
წილი არის რეგისტრირებული ფასიანი ქაღალდი, რომელიც აძლევს მის მესაკუთრეს (ინვესტორს) ორმხრივი ფონდის ქონების გარკვეული წილის უფლებას. წილის ფლობა თითოეულ ინვესტორს აძლევს იმავე რაოდენობის უფლებებს, მათ შორის მისი წილის ამჟამინდელი ღირებულებით დაფარვის უფლებას, ე.ი. მიიღოს წილის შესაბამისი თანხა.
ნაბიჯი 2
საინვესტიციო ერთეულის სავარაუდო ღირებულება განისაზღვრება შემდეგი ფორმულით: RSP = NAV / Q, სადაც: NAV არის საინვესტიციო ფონდის აქტივის წმინდა ღირებულება; Q არის ინვესტიციური ერთეულების საერთო რაოდენობა.
ნაბიჯი 3
საერთო ფონდის წმინდა აქტივის ღირებულება განისაზღვრება მისი ტიპის მიხედვით. ღია ტიპის ფონდისთვის ეს მნიშვნელობა გამოითვლება სამუშაო დღის ბოლოს, ინტერვალის ტიპის ფონდისთვის - ინტერვალის დახურვის თარიღზე.
ნაბიჯი 4
ფონდის წმინდა აქტივის ღირებულება არის სხვაობა მისი აქტივების ღირებულებას და ვალდებულებების ოდენობას შორის, რომლებიც უნდა განისაზღვროს ამ აქტივებით. სხვაობა ითვლება წმინდა აქტივის ღირებულების დადგენის დროს, ე.ი. დღის ან ინტერვალის ბოლოს, ფონდის მმართველი კომპანიის მიერ.
ნაბიჯი 5
წილი არ წარმოადგენს ფიზიკურ უზრუნველყოფას; აქციონერის სახელი და მონაცემები შეიტანება ინვესტორთა სპეციალურ რეესტრში. ჩანაწერების ამ სისტემის საფუძველზე, გაცემული ერთეულების რაოდენობა გამოითვლება სავარაუდო მნიშვნელობის დადგენის დროს. რეესტრს მართავს სპეციალური რეგისტრატორი ორგანიზაცია, რომელიც უზრუნველყოფს მონაცემებს მმართველი კომპანიისთვის.
ნაბიჯი 6
წილის სავარაუდო ღირებულების განსაზღვრის მეთოდი არ არის დამოკიდებული ახლად ჩამოსული და წასული აქციონერების რაოდენობაზე. წილის გამოშვებისა და გამოსასყიდისას, სავარაუდო ღირებულება იცვლება შესაბამისად მარკირების და ფასის ფასდაკლების ოდენობით. წილის შეძენისას დამატებითი გადასახადი არ უნდა აღემატებოდეს სავარაუდო ღირებულების 1.5% -ს, ხოლო ფასდაკლებით - არაუმეტეს 3% -ისა.
ნაბიჯი 7
სავარაუდო ღირებულების ზედმეტი არის კომპენსაციის ოდენობა, რომელსაც მმართველი კომპანია იღებს ინვესტორებისთვის აქციების გაცემის ხარჯების დასაფარავად. ფასდაკლება სავარაუდო ღირებულებაზე ეძლევა მმართველ კომპანიას წილის გამოსყიდვის პროცედურის ხარჯების ანაზღაურების მიზნით.
