საწარმოს ფინანსური მოდელები აგებულია პერსპექტივების შესაფასებლად და მიმდინარე ან სამომავლო საქმიანობის ოპტიმიზაციისთვის. ისინი ასახავენ კომპანიის მომგებიანობას, ეფექტურობასა და ფინანსურ სტაბილურობას, რაც დამოკიდებულია საწყის პარამეტრებზე და ბიზნესის სხვადასხვა პირობებში ცვლილებებზე.
ინსტრუქციები
Ნაბიჯი 1
შეაგროვეთ ნედლეული მონაცემები, რომლებიც საჭიროა ფინანსური მოდელის შესაქმნელად. შიდა ინფორმაცია შეიძლება ჩამოყალიბდეს ბუღალტრული აღრიცხვისა და მენეჯმენტის აღრიცხვის, სტრატეგიული განვითარების გეგმის, აგრეთვე წარმოების ფაქტორების საფუძველზე, რომლებიც მოიცავს: აღჭურვილობის მდგომარეობას, გამოყენებულ ნედლეულს, შრომას და ა.შ.
ნაბიჯი 2
გარე ინფორმაციის მისაღებად საჭიროა განისაზღვროს საწარმოს ეკონომიკური საქმიანობის ინდიკატორები, როგორიცაა მომხმარებელთა ბაზა, მოსალოდნელი ფასები, გაყიდვების მოცულობა და სხვა მარკეტინგული ინფორმაცია.
ნაბიჯი 3
ფინანსური მოდელის შექმნისას გაითვალისწინეთ მაკროეკონომიკური კომპონენტები, რომლებმაც შეიძლება გავლენა მოახდინონ საწარმოს საქმიანობაზე.
ნაბიჯი 4
შეადგინეთ ფინანსური მოდელის სამი საპროგნოზო ფორმა, რომლებიც წარმოდგენილია მოგებისა და ზარალის პროგნოზით, ბალანსის პროგნოზით და ფულადი სახსრების მოძრაობის პროგნოზით. ეს ეტაპები უნდა გამოითვალოს დაფარვის მთელი პერიოდის განმავლობაში და დაიყოს გარკვეულ პერიოდებად.
ნაბიჯი 5
დაგეგმეთ შემოსავლების გაანგარიშება ბაზრის კვლევის ან პოტენციურ კოლეგებთან წინასწარი შეთანხმებების საფუძველზე. წინააღმდეგ შემთხვევაში, თქვენი ფინანსური პროგნოზის მოდელი შეიძლება არ იქნას მიღებული განსახილველად ინვესტორის მიერ.
ნაბიჯი 6
შეასრულეთ ხარჯთაღრიცხვა, რომელიც გონივრულად დეტალური, რეალისტურია და ითვალისწინებს კაპიტალსა და საოპერაციო ხარჯებს. საწარმოს გრძელვადიანი ზრდის გაანგარიშებისას ყურადღება უნდა მიექცეს შესაძლებლობების საკმარისობას. თუ ისინი არ არიან საკმარისი, მაშინ არ უნდა დაგვავიწყდეს, რომ დაამატოთ ღირებულების პროდუქტი პროდუქციის გაფართოებისთვის.
ნაბიჯი 7
გამოთვალეთ ფულადი სახსრების მოძრაობა, რომელიც უნდა ასახავდეს საოპერაციო, ინვესტიციურ და ფინანსურ ფულადი სახსრების მოძრაობას. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, გაითვალისწინეთ არა მხოლოდ მყიდველებისგან თანხების მიღება და მიმწოდებლების მომსახურების საფასურის გადახდა, არამედ ახალი აქტივების შეძენის, დივიდენდების გადახდის ან საწესდებო კაპიტალის გაზრდის აუცილებლობა.
ნაბიჯი 8
ჩამოაყალიბეთ ფინანსური მოდელის სამი სცენარი: ოპტიმისტური, საბაზისო და პესიმისტური. ამისათვის საჭიროა გავითვალისწინოთ მათი გადაჭრის სხვადასხვა რისკები და მეთოდები.
