რა არის დოკუმენტური კრედიტი, ეს უნდა იცოდეს ფიზიკურმა და იურიდიულმა პირებმა, რომლებიც მონაწილეობენ კონკრეტული პროდუქტის ყიდვა-გაყიდვაში. გადახდის ეს ფორმა საშუალებას გაძლევთ დაიცვათ გამყიდველი და მყიდველი ფინანსური ზარალისგან.
არ არსებობს გარკვეული პასუხი კითხვაზე, თუ რა არის დოკუმენტური კრედიტი. კონცეფცია შეიძლება განიმარტოს, როგორც ხელშეკრულება და როგორც გარკვეული მეთოდი, გამყიდველსა და მყიდველს შორის გარიგების დადების მეთოდი, როდესაც მესამე მხარე ასრულებს გამჭვირვალობისა და ვალდებულებების შესრულების გარკვეულ გარანტს.
რა არის დოკუმენტური კრედიტი
ვაჭრობის მთავარი ამოცანა ნებისმიერ დონეზე არის არა მხოლოდ პროდუქტის გაყიდვა ან ყიდვა, არამედ ფინანსური ზარალის რისკის აღმოფხვრა. სწორედ ამიტომ არსებობს გარიგების ისეთი ტიპი, როგორიცაა დოკუმენტური კრედიტი. ეს არის ხელშეკრულება, რომელშიც სამი მხარე მონაწილეობს - გამყიდველი, მყიდველი და გადახდის გარანტი, რომელიც ყველაზე ხშირად არის ფინანსური ინსტიტუტი, ბანკი. აკრედიტივის ანგარიშსწორების სქემა სრულად იძლევა გარანტიას გარიგების მონაწილე მხარეებისათვის, რომ პარტნიორი ვალდებულებებს შეასრულებს. დოკუმენტური აკრედიტივები რამდენიმე ტიპისაა:
- გაუქმებადი და შეუქცევადი,
- დადასტურებული და დაცული,
- დაფარული ან დაფარული,
- "წითელი" პუნქტებით,
- მბრუნავი და წრიული,
- კუმულატიური.
ბანკი მონაწილეობს ასეთ ხელშეკრულებაში, როგორც მესამე მხარე, გარანტი მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ გარიგების რომელიმე მხარე, ჩვეულებრივ მყიდველი, არის მისი კლიენტი. რა იქნება ხელშეკრულება (ტიპი და პირობები), რა თანმიმდევრობით და რა ვადებში მოხდება მისი გადახდა - ყველა ამ ნიუანსს განსაზღვრავს ბანკის ექსპერტები. ხელშეკრულებას მხარეები ხელს აწერენ მხოლოდ მას შემდეგ, რაც დოკუმენტის ყველა პუნქტი სრულად დააკმაყოფილებს სამი მხარის წარმომადგენლებს.
დოკუმენტური საკრედიტო ოპერაციების მონაწილეები
ფინანსური ანალიტიკოსების აზრით, რუსეთის ბაზარზე ასეთი ანგარიშსწორების სისტემისადმი ინტერესი მუდმივად იზრდება. მაგრამ იურიდიული მხარე, რომელსაც ემყარება ასეთი შეთანხმება, ადეკვატურად არ არის შესწავლილი, რაც ხშირად ხდება გარიგების შეწყვეტის ან თაღლითურ სქემად გარდაქმნის მიზეზი. გამჭვირვალე და უსაფრთხო დოკუმენტური საკრედიტო გარიგება ყოველთვის მოიცავს
- საკონსულტაციო ბანკი, რომელიც არ არის პასუხისმგებელი ხელშეკრულების პუნქტების შესრულებაზე, რომელიც მხოლოდ ინფორმაციის მიწოდების ფუნქციებს იკისრებს,
- ბანკი, რომელიც პასუხისმგებელია ხელშეკრულებაში მითითებული თანხების გადახდაზე,
- გადამხდელი (გამყიდველი) და მყიდველი.
ზოგიერთ შემთხვევაში, მესამე ბანკი იღებს პასუხისმგებლობას გადახდებზე, რაც კანონით არ არის აკრძალული და აქტიურად ხორციელდება საერთაშორისო ოპერაციებში. დოკუმენტური აკრედიტივის ვალდებულებების შესრულების პროცედურაში მონაწილე სუბიექტების რაოდენობა შეიძლება 5-მდე იყოს.
დოკუმენტური კრედიტის უპირატესობები და უარყოფითი მხარეები
დოკუმენტური კრედიტი არის ანგარიშსწორების მოსახერხებელი და მოქნილი მექანიზმი. მაგრამ, როგორც ნებისმიერი სხვა ფინანსური ინსტრუმენტი, მას აქვს დადებითი და უარყოფითი მხარეები. უპირატესობები მოიცავს შემდეგ პუნქტებს:
- გამყიდველს შეუძლია დარწმუნდეს, რომ მიიღებს გადახდას მისი პროდუქტის (მომსახურების)თვის,
- მყიდველისთვის, ეს გამორიცხავს წინასწარ გადახდას,
- გადახდები ხორციელდება მხოლოდ გარიგების დასრულების შემდეგ.
კანონმდებლობა საშუალებას იძლევა გადახდის ინდივიდუალური პირობები გადაიქცეს დოკუმენტურ კრედიტად. მაგალითად, მყიდველს სურს დარწმუნდეს პროდუქტის ხარისხში, მაგრამ გამყიდველს არ სურს მისი მიწოდება წინასწარი გადახდის გარეშე (წინასწარი გადახდა). ხელშეკრულებას ემატება პუნქტი, რომ თანხის გადარიცხვა განხორციელდება მხოლოდ გარკვეული პერიოდის შემდეგ ან მას შემდეგ, რაც ბანკი მიიღებს შეტყობინებას საქონლის შემსყიდველისგან მისი მაღალი ხარისხის შესახებ. ბანკი გადახდის გარანტია.
ასეთი გარიგების უარყოფითი მხარეები შეიძლება განპირობებული იყოს მხოლოდ იმ ფაქტით, რომ ორივე მხარეს მოუწევს გადახდა შუამავალი ბანკის მომსახურებისთვის.მაგრამ თუ გავითვალისწინებთ ფინანსური ზარალის რისკების გამორიცხვას, მაშინ ეს ნიუანსი არ შეიძლება ჩაითვალოს მინუსი.
