საპროცენტო კაპიტალიზაცია, რომელიც ხალხში ცნობილია როგორც "პროცენტის პროცენტი", არის საბანკო ანაბრის პროცენტის გაანგარიშების ერთგვარი მეთოდი. სისტემის ფარგლებში, წვლილის ზრდა ხდება არა ერთხელ, არამედ თანდათანობით - დროის გარკვეული ინტერვალებით და სპეციალური ფაქტორების გათვალისწინებით.
საპროცენტო კაპიტალიზაცია ითვალისწინებს დეპოზიტის თანხის ყოველთვიურ, კვარტალურ ან წლიურ ზრდას, მასზე დარიცხული პროცენტის დამატების გათვალისწინებით. ამას მოსდევს დარიცხვების შემდგომი ოდენობის გადაანგარიშება ამ მომენტისთვის დაგროვილი თანხის შესაბამისად. ამრიგად, საბოლოოდ, ბანკის კლიენტი მიიღებს არა სპეციფიკური, არამედ მცურავი პროცენტით გაზრდილ თანხას.
მაგალითად, თქვენ შეგიძლიათ აიღოთ 100,000 რუბლის ანაბარი წლიურად 12% -ით ყოველთვიური დარიცხვით და პროცენტის გადაანგარიშებით. დეპოზიტის ნორმალურ პირობებში, 12 თვეში მიღებული მოგება იქნება 12,000 რუბლი (100,000 * 0, 12). ამ შემთხვევაში, პროცენტი ჩვეულებრივ იმავე თანხით ჩამოიჭრება ყოველთვიურად. თუ დეპოზიტის პირობების თანახმად, გათვალისწინებულია პროცენტის კაპიტალიზაცია, პროცენტის გაანგარიშება მოხდება შემდეგი თანმიმდევრობით:
- პირველი თვისთვის: 100,000 * 0, 12/12 = 1000 რუბლი;
- მეორე თვისთვის: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 რუბლი.
- მესამე თვისთვის: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 მანეთი და ა.შ.
ასე გამოიყურება ყოველთვიური საპროცენტო კაპიტალიზაცია, თუმცა ხელშეკრულებით შეიძლება გათვალისწინებულ იქნეს კვარტალური ან წლიური კაპიტალიზაცია, რომლის გაანგარიშების პრინციპი იგივე იქნება.
ასევე არსებობს პროცენტის კაპიტალიზაციის გაანგარიშების უფრო რთული ფორმულა:
ანაბრის მთლიანი თანხა = (1 + P / 100) * N, სადაც P არის პროცენტული პროცენტი, რომელიც დარიცხულია კაპიტალიზაციის პერიოდში (თვე, კვარტალი ან წელი) და N არის დეპოზიტის გადაანგარიშების პერიოდების მთლიანი რაოდენობა. ამავე დროს, უნდა გვახსოვდეს, რომ ბანკები ყველაზე ხშირად აღნიშნავენ წლიურ პროცენტს ხელშეკრულებაში, მაშინაც კი, თუ დეპოზიტი გაიხსნება უფრო მოკლე ვადით. ამიტომ, შემნახველი ანაბრის გახსნისას, წლიური 12% –ით, კვარტალური კაპიტალიზაციით და მხოლოდ 6 თვის განმავლობაში, მიღებული თანხის გაანგარიშების ფორმულა იქნება შემდეგი: (12/4/100) * 2.
გაკეთებული გაანგარიშებიდან ჩანს, რომ კაპიტალიზაციის დროს დარიცხული პროცენტი დაემატება არსებულ დეპოზიტს და შემდეგი პროცენტი გამოითვლება ახალი თანხიდან. ასეა თუ ისე, შენატანი უფრო მეტ შემოსავალს მოუტანს, ვიდრე სტანდარტული და არა კაპიტალიზებული პროცენტით.
ერთი და იგივე ბანკი ყველაზე ხშირად გთავაზობთ დეპოზიტის შედგენის შესაძლებლობას პროცენტის კაპიტალიზაციით ან მის გარეშე. სწორი არჩევანის გაკეთებისთვის უნდა იფიქროთ იმაზე, თუ როგორ აპირებთ დეპონირებული თანხის განკარგვას: კაპიტალიზირებული დეპოზიტები ყოველთვის არ ითვალისწინებს პროცენტის ყოველთვიური ამოღების შესაძლებლობას, მაგრამ ბოლოს მათ უფრო მეტი მოგება მოაქვთ, ვიდრე უბრალო. სტანდარტული შემნახველი ანაბრების შემთხვევაში, დარიცხული პროცენტის გატანა შეიძლება ყოველთვიურად, მაგრამ მთლიანი თანხა ნაკლები იქნება, ვიდრე კაპიტალიზაცია.
