ყოველი წლის დასაწყისში კომპანია ვალდებულია გადახედოს ნაღდი ფულის ბალანსის ლიმიტს და კოორდინაცია გაუწიოს ამ ღირებულებას თავის მომსახურე ბანკთან. ეს წესი დადგენილია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის დებულებით, No14-P, რომელიც თარიღდება 05.01.1998 წ. ეს ითვალისწინებს საწარმოს სპეციფიკასა და რეჟიმს, ფულადი ბრუნვის მოცულობას, ბანკში ფულის შეტანის წესსა და ვადას, შაბათ-კვირას და საღამოს ბანკის მიერ მომსახურების სერვისის შესაძლებლობას და სხვა ფაქტორებს.
Ეს აუცილებელია
გაანგარიშების ფორმა No0408020
ინსტრუქციები
Ნაბიჯი 1
გამოიყენეთ გაანგარიშება No 0408020 ფორმის შესაბამისად, ფულადი სახსრების ლიმიტის დასადგენად. დასაწყისში შეავსეთ კომპანიის ანგარიშის სახელი და დეტალები, მიუთითეთ მომსახურე ბანკის სახელი.
ნაბიჯი 2
გამოთვალეთ საწარმოს მოლარეში მიღებული ფულადი თანხის ოდენობა ბოლო სამი თვის განმავლობაში. ამ შემთხვევაში არა მხოლოდ თავად თანხა ჯამდება, არამედ ფულადი სახსრებიც მიიღება სესხების, გამოყოფილი სახსრებისა და სხვა შემოსავლების სახით. განსაზღვრეთ საშუალო დღიური შემოსავალი ბოლო სამი თვის მოგების დაყოფით ამ პერიოდის სამუშაო დღეების რაოდენობაზე.
ნაბიჯი 3
გამოთვალეთ ფულის ოდენობა, რომელიც დაიხარჯა სამგზავრო, ზოგად და სხვა ხარჯებზე ბოლო სამი თვის განმავლობაში. ეს არ ითვალისწინებს ხელფასისა და სოციალური შეღავათების გადახდის ღირებულებას. განსაზღვრეთ ორგანიზაციის საშუალო დღიური ფულადი ხარჯი.
ნაბიჯი 4
შეიტანეთ ძირითადი ციფრები შესაბამის გაანგარიშების სტრიქონებში. თუ ამ პერიოდის განმავლობაში საწარმოს არ ჰქონდა არანაირი საქმიანობა, მიუთითეთ დაგეგმილი ან მოსალოდნელი მოგება ან ხარჯი.
ნაბიჯი 5
განსაზღვრეთ გადასახადის გადაჭარბებული შემოსავლის ბანკში წარდგენის ბოლო ვადა. მიუთითეთ საწარმოს სამუშაო საათები და შეთანხმდით თანხის ჩაბარების დროზე. ასევე გაითვალისწინეთ საწარმოს დაშორება მომსახურების ბანკის ადგილმდებარეობიდან. ამ მაჩვენებლების საფუძველზე, ბანკი წყვეტს ფულის მიღების მომსახურების პირობებს.
ნაბიჯი 6
მიუთითეთ მოთხოვნილი ლიმიტის ოდენობა და მიზანი, რისთვისაც აპირებთ შემომავალი ფულადი სახსრების დახარჯვას. შეამოწმეთ აქვს თუ არა კომპანიას საბიუჯეტო დავალიანება. ეს ფაქტორი შეიძლება იყოს ის მთავარი, რაც გავლენას მოახდენს ბანკის გადაწყვეტილებას ფულადი სახსრების ლიმიტის დანიშვნის შესახებ.
ნაბიჯი 7
ფულის ნაშთის ლიმიტის დასადგენად ბანკს წარუდგინეთ გაანგარიშების ორი ეგზემპლარი. თითოეულ მათგანზე ბანკი აყენებს ლიმიტის მიღებულ თანხას და მიუთითებს იმ მიზნებისათვის, რისთვისაც კომპანიას ეძლევა საშუალება ფულის დახარჯვა მოლარეში შემოსული თანხით. ამის შემდეგ, ერთი ასლი უბრუნდება ორგანიზაციას.
