არსებობს სხვადასხვა ტიპის სესხები და ერთ-ერთი მათგანი არის კომერციული. როგორც წესი, იგი იდება იურიდიულ პირებს შორის და ხასიათდება განსაკუთრებული პირობებით და განაკვეთით.
კომერციული სესხის პირობები
კომერციული (სასაქონლო) სესხი განსხვავდება საბანკო (სამომხმარებლო) სესხისგან. კერძოდ, კრედიტორები აქ არიან არა საკრედიტო და საფინანსო ორგანიზაციები (ბანკები), არამედ ნებისმიერი იურიდიული პირი, რომლებიც ურთიერთქმედებენ ერთმანეთთან ან საქონლისა და მომსახურების მომხმარებლებთან ყიდვა-გაყიდვის ხელშეკრულების ფარგლებში.
ყველაზე ხშირად, სესხის გაცემის საგანი არ არის ნაღდი ფული, არამედ მზა პროდუქტი, ხოლო კომერციული სესხების პროცენტი და პროცენტი, როგორც წესი, დაბალია, ვიდრე საბანკო სესხებზე. დაბოლოს, სასაქონლო კრედიტში სესხის საკომისიო პირდაპირ არის შეტანილი საქონლის ფასში, ხოლო სამომხმარებლო სესხებში განისაზღვრება როგორც გაცემული თანხის ფიქსირებული პროცენტი.
დებულების მეთოდით გამოირჩევა:
- ერთჯერადი კომერციული სესხები ხელშეკრულების ერთჯერადი დადება, მკაცრი პირობები და მაღალი პროცენტები;
- კომერციული თამასუქები, სადაც მყიდველი იხდის საქონელს ან მომსახურებას თამასუქით;
- სეზონური კომერციული სესხები, რომლებიც განკუთვნილია სეზონური საქონლის ნაყარი შესყიდვებისთვის;
- სესხები პერიოდული გადასახადებით, რაც გულისხმობს გრძელვადიან თანამშრომლობას მსესხებელს და გამსესხებელს დაფარვის ინდივიდუალური პირობებით (განსხვავდება მინიმალური პროცენტული მაჩვენებლებით ან სრულდება უპროცენტო საფუძველზე).
კომერციული სესხების ფორმები
კომერციული სესხის სხვადასხვა ფორმა შეიძლება შესაფერისი იყოს გარკვეული კომერციული ან ბიზნეს სუბიექტებისთვის. Ესენი მოიცავს:
- წინასწარი გადახდა შეკვეთილი საქონლის მიწოდებაზე. ეს ფორმა დგება ხელშეკრულების საფუძველზე, რომლის მიხედვითაც გამსესხებელი ორგანიზაცია აწარმოებს და აწვდის პროდუქტებს სესხის მიღებიდან გარკვეული პერიოდის განმავლობაში. ამავე დროს, შეძენილი პროდუქციის ხარისხი უნდა აკმაყოფილებდეს საჭირო მოთხოვნებს.
- წინასწარი გადახდა - უკვე წარმოებული პროდუქციის სახსრების გადარიცხვა, რომელიც წარმოების ეტაპზე მყიდველს ვერ გადაეცემა. მწარმოებლისთვის ასეთი სესხი მოქმედებს როგორც დამატებითი გარანტია.
- განვადება არის კომერციული სესხის გაცემის ფორმა, რომლის დროსაც გამყიდველი უკვე არის გამსესხებელი. იგი ახორციელებს ტვირთის გადაზიდვას, რომელსაც მყიდველი გარკვეულ პერიოდში ნაწილ-ნაწილ გადაიხდის.
- გადადება, მრავალმხრივ განვადების გეგმის მსგავსია, გარდა იმისა, რომ მყიდველი საქონლის მთელ ღირებულებას იხდის მიღებიდან გარკვეული დროის განმავლობაში.
კომერციული სესხის განსაზღვრული ფორმები ეხება არა მხოლოდ პროდუქტებს, არამედ მომსახურების მიწოდებას და სხვადასხვა სახის სამუშაოს შესრულებას. კანონმდებლობა არ ზღუდავს საწარმოს საქმიანობის ტიპს, რომელიც შესაბამისი ხელშეკრულების გაფორმებას ითხოვს.
კომერციული სესხის განაკვეთები
საშუალო სესხი სამომხმარებლო სესხის მისაღებად ბანკის ფილიალებში არის წლიურად დაახლოებით 15-20%. ამავდროულად, ბანკი თითოეული კლიენტისთვის ირჩევს სესხის ინდივიდუალურ პირობებს, სხვადასხვა ფაქტორის გათვალისწინებით, რის გამოც საპროცენტო განაკვეთი ხშირად წელიწადში 25-30% -ს აღწევს. საბანკო სესხებისგან განსხვავებით, კომერციული სესხების განაკვეთი რეალურად არ არის დამოკიდებული მსესხებლის კრედიტუნარიანობაზე. იურიდიული პირები დამოუკიდებლად პოულობენ პარტნიორებს და მათთან მოლაპარაკების გზით ადგენენ შესაბამის პირობებს შემდგომი ურთიერთქმედებისათვის.
კომერციული სესხის გამოყენებისას ყველაზე დიდი უპირატესობა აქვთ ორგანიზაციებს, რომლებსაც დიდი ხნის განმავლობაში ერთმანეთთან ჰქონდათ ხელშეკრულებითი ვალდებულებები და რეგულარულად ასრულებენ მათ.ამ შემთხვევაში, კანონი არ კრძალავს კომერციული სესხის დადებას ნებისმიერი ფორმით უპროცენტო საფუძველზე ან მინიმალური პროცენტით. დაბოლოს, ურთიერთქმედების მოქნილი პირობები იქმნება შესაბამისი დაკრედიტების სხვადასხვა ფორმის გამო.
