ფულადი სახსრების ზღვარი არის ფულადი სახსრების მაქსიმალური ოდენობა, რომელიც ორგანიზაციას შეუძლია დატოვოს თავის სალაროსთან სამუშაო დღის ბოლოს. ფულადი სახსრების ლიმიტი განისაზღვრება წელიწადში ერთხელ კომპანიის გაანგარიშების საფუძველზე და დამტკიცებულია ბანკის მიერ, რომელიც ემსახურება კომპანიას. საკითხის რეგულირება ხორციელდება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის რეგლამენტით, 05.01.1998 წ. No14-P "რუსეთის ფედერაციის ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზების წესების შესახებ".
Ეს აუცილებელია
- გონებამახვილობა;
- წიგნიერება;
- ფორმულების ცოდნა.
ინსტრუქციები
Ნაბიჯი 1
მიიღეთ 0408020 ფორმის ნომერი 2 ეგზემპლარად. ეს განკუთვნილია ფულადი სახსრების ბალანსის ლიმიტის გამოსაანგარიშებლად და კომპანიის სალაროში მიღებული თანხით ფულის დახარჯვის ნებართვის გაცემისათვის. შეიყვანეთ კომპანიის სახელი, მიმდინარე ანგარიშის ნომერი და იმ ბანკის სახელი, რომელსაც წარუდგენთ გადახდას.
ნაბიჯი 2
შეავსეთ ყველა თანხა ათას რუბლში. ველში "ბოლო 3 თვის ნაღდი ფულადი სახსრები და ფულადი სახსრები" მიუთითეთ მოლარეს ფაქტობრივი შემოსავლები მითითებული პერიოდის განმავლობაში. თუ შემოსავლის მოცულობაში მკვეთრი ცვლილებები მოხდა, მაშინ მოგვაწოდეთ ბოლო თვის მონაცემები. ბიზნესისთვის, რომელიც ახლახან იწყებს მოლარეთან მუშაობას, მიუთითეთ მომავალი თვის სავარაუდო ოდენობა. თუ სალაროში არ არის ნაღდი ფულის ქვითარი, მაშინ ჩასვით ტირე.
ნაბიჯი 3
შემოსავლის მთლიანი განსაზღვრული ოდენობის დაყოფა დაანგარიშების პერიოდის სამუშაო დღეების რაოდენობაზე. შეიტანეთ მიღებული რიცხვი ველში "საშუალო დღიური შემოსავალი". საშუალო დღიური შემოსავალი დაყავით დღეში მუშაობის საათების რაოდენობაზე. შეიტანეთ შედეგი ველში "საშუალო საათობრივი შემოსავალი".
ნაბიჯი 4
გამოთვალეთ ფულადი ხარჯების რეალური ოდენობა კომპანიის სალაროდან ბოლო 3 თვის განმავლობაში. გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ხელფასები და სოციალური შეღავათები არ არის გათვალისწინებული გაანგარიშებაში. 1 პუნქტის მსგავსად, მოცულობების მკვეთრი ცვლილების შემთხვევაში მიუთითეთ ბოლო თვის მონაცემები, ხოლო ახლად შექმნილი ფირმებისათვის - დაგეგმილი თანხა. გამოთვალეთ და შეავსეთ თქვენი საშუალო დღიური მოხმარება.
ნაბიჯი 5
მიუთითეთ პირობები, რომლითაც აპირებთ შემოსავლის ჩაბარებას (ყოველდღე, მეორე დღეს, რამდენიმე დღეში ერთხელ). ტერმინი უნდა იყოს გამართლებული; ამისათვის შევსებულია ველები "სამუშაო საათები" და "შემოსავლის მიწოდების დრო". თუ ბიზნესი ღიაა 18.00 ან 19.00 საათამდე, ვადა ჩვეულებრივ განისაზღვრება ყოველდღე. თუ ორგანიზაცია გვიან მუშაობს, ხოლო ბანკს არ აქვს საღამოს სალაროს მაგიდა ან საღამოს ფულადი სახსრების შეგროვების სერვისი, მაშინ დგინდება ტერმინი "მეორე დღე". ბანკებისგან შორს მდებარე ორგანიზაციებისათვის (მაგალითად, სოფლებში) ვადა განისაზღვრება "1 ჯერ _ დღეში" და ფულადი ბალანსის ლიმიტი უდრის რამდენიმე საშუალო დღიურ მოგებას.
ნაბიჯი 6
გონივრული ლიმიტი არის სხვაობა საშუალო დღიურ მიღებებსა და ხარჯებს შორის. გამოთვლების საფუძველზე შეავსეთ ველი "მოთხოვნილი ლიმიტის ოდენობა". თქვენ შეგიძლიათ განათავსოთ თანხა ოდნავ მეტი ვიდრე დაანგარიშებული, როგორც წესი, ბანკები თანხმდებიან მცირე ზღვარზე. თუ ქვითრები არ არის, მაშინ თანხა განისაზღვრება საშუალო დღიური მოხმარების ტოლი.
ნაბიჯი 7
ეს ფორმა ასევე შეიცავს ველს იმ მიზნებისათვის, რომლისთვისაც დასაშვებია ფულადი სახსრების დახარჯვა საწარმოს სალაროდან. შეავსეთ იგი სალაროდან თანხების გაცემის რეალური საჭიროებების საფუძველზე.
ნაბიჯი 8
გაითვალისწინეთ გაანგარიშების ორივე ასლი საწარმოს ხელმძღვანელთან და მთავარ ბუღალტერთან და წაიყვანეთ ბანკში დასამტკიცებლად. ბანკი შეიტანებს თავის "განაჩენს" ველში "საბანკო დაწესებულების გადაწყვეტილება", სადაც დაადგენს ფულადი სახსრების ლიმიტის დადგენილ ოდენობას და შემოსავლის დახარჯვის ნებადართულ მიზნებს. თუ კომპანია მუშაობს რამდენიმე ბანკთან, მაშინ გაანგარიშება შეიძლება დამტკიცდეს რომელიმე მათგანში, შემდეგ კი გაუგზავნოთ შეტყობინება სხვა ბანკებს დადგენილი ლიმიტის შესახებ.
